中小零細企業のM&Aにおいては、調査すべき項目が限定されていることが多く、会計事務所でも財務面・税務面のデュー・デリジェンスを実施可能です。

そこで本講座では、中小零細企業のDDにおいて、調査すべき事項、基本的な知識、留意点および具体的作成方法を解説いたしました。

また、講師が実際に使用している「財務デュー・デリジェンス/税務デュー・デリジェンス報告書」(パワーポイント約80ページ)を提供いたしますので、具体的な手順と理解が深まります。

主な内容

✔ 財務DDの基本的な考え方

失念しやすいオフバランス項目とは?

✔ 財務DD:損益計算書項目精査実施的手順

✔ 財務DD:貸借対照表項目精査実施的手順

✔ 財務DDのうち債務・棚卸資産についての基本的な考え方:通常申告で評価減しないものの考え方

売掛債務/棚卸資産/売掛債務・棚卸資産に共通

✔ 財務DDレポートの記載例、バリュエーションへの反映のさせ方(STEP1~4)

✔ 税務DDの基本的な考え方・実施的手法

✔ 表明保証の留意点
中小・零細企業実務において参照すべきポイント

✔ 買主側が譲渡代金を自身で用意できない場合のLBOローンとDDの基本的な考え方

✔ 財務DD/税務DD報告書の解説と補足

講師 税理士 伊藤俊一

伊藤俊一税理士事務所代表
1978年(昭和53年)愛知県生まれ。税理士試験5科目試験合格。
都内コンサルティング会社にて某メガバンク本店案件に係る、事業再生、事業承継、資本政策、相続税等のあらゆる税分野を担当。
特に、事業承継・少数株主からの株式集約(中小企業の資本政策)・相続税・地主様の土地有効活用コンサルティングは勤務時代から通算すると数百件のスキーム立案実行を経験しており、同業士業からの御相談件数は10,000件(平成31年5月1日現在、税理士・ 公認会計士・弁護士・司法書士等からの御相談業務)を超えており、豊富な経験と実績を有する。
・東京税理士会等セミナー件数は年間約130本を超える。
・厚生労働省ファイナンシャル・プランニング技能検定(国家資格)試験委員
・1級ファイナンシャル・プランニング技能士
・認定経営革新等支援機関

出版実績

「Q&Aみなし配当のすべて」ロギカ書房
「Q&A課税実務における有利・不利判定」ロギカ書房
「Q&A「税理士(FP)」「弁護士」「企業CFO」単独で完結できる 中小企業・零細企業のための M&A実践活用スキーム」ロギカ書房
「Q&A中小・零細企業のための事業承継戦略と実践的活用スキーム」ロギカ書房
「Q&A中小企業のための資本戦略と実践的活用スキーム」ロギカ書房
「Q&A非上場株式の評価と戦略的活用スキーム」ロギカ書房
「みなし贈与のすべて」ロギカ書房
税務会計研究第30号「エンプティ・ボーティングにおける共益権の租税法上の評価、税務弘報平成30年4月号
「事業承継税制平成30年度改正の使い勝手のホントのトコロ」、税経通信平成28年10月号
「種類株式」と「民事信託の活用」自社株承継スキームへの当てはめに係る留意点」、日本経済新聞朝刊平成25年12月25日21面
他多数実績あり

会計事務所で完結できる財務&税務デュー・デリジェンス
「財務DD・税務DD報告書作成法」

DVD 収録時間 104分

補助レジュメ 23ページ(PDF)
財務DD・税務DD雛形 81ページ(パワーポイント)
財務DD雛形(エクセル)

※レジュメはPDFダウンロードでのご利用となります。
※DVDとオンライン・音声ファイルの内容はすべて同じです。
※オンライン視聴は、インターネットに接続できる環境が必要です。パソコンまたはアイフォンなどのスマートフォンで視聴できます。
※音声ファイルは、購入者さまご自身でダウンロードしていただく必要がございます。
※本DVDは2020年2月収録日時点の情報になります。


DVD講座

販売価格
19,800円
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