富裕層向け節税プランニングの基本プロセスと留意点

一般的に富裕層はその所有財産形態に応じて、「不動産所有者」「自社株所有者（中小企業
オーナー）」「キャッシュリッチの個人」に大きく区分することができます。

そういったクライアントは金融機関から不動産管理会社設立や、節税商品や節税プランニングの
提案を受けることが多々あります。

一方、顧問税理士としては、税務調査で否認されることのないよう顧客へ説明、注意喚起していく
ことは重要な業務です。

そこで、「不動産所有者」「自社株所有者（中小企業オーナー）」「キャッシュリッチの個人」に
分けて、節税プランニングの基本プロセスと留意点、金融機関提案読解、顧客への説明、注意喚起
すべき事項等々について、税理士の伊藤俊一先生に解説していただきました。

主な内容

【タックスプランニング】
・課題とプランの設計の基本
・案件獲得を実現する「情報提供術」

【不動産オーナー編】
・個人地主の法人化等々

【自社株所有者編】
・従前の持株会社スキーム・株式交換・株式移転スキーム
・従前の持株会社スキーム・会社分割スキーム
・従前の持株会社スキーム・新設法人資金調達スキーム
・兄弟間の株主が喧嘩した場合の資本構成変更スキーム

【キャッシュリッチ富裕層】
・評価通達第６項チェックシート等々

講師　税理士　伊藤俊一

伊藤俊一税理士事務所代表
1978年（昭和53年）愛知県生まれ。税理士試験5科目試験合格。
都内コンサルティング会社にて某メガバンク本店案件に係る、事業再生、事業承継、資本政策、相続税等のあらゆる税分野を担当。
特に、事業承継・少数株主からの株式集約（中小企業の資本政策）・相続税・地主様の土地有効活用コンサルティングは勤務時代から通算すると数百件のスキーム立案実行を経験しており、同業士業からの御相談件数は10,000件（平成31年5月1日現在、税理士・公認会計士・弁護士・司法書士等からの御相談業務）を超えており、豊富な経験と実績を有する。
・東京税理士会等セミナー件数は年間約130本を超える。
・厚生労働省ファイナンシャル・プランニング技能検定(国家資格)試験委員
・1級ファイナンシャル・プランニング技能士
・認定経営革新等支援機関

出版実績

「Q&A配当還元方式適用場面のすべて」ロギカ書房
「Q&A所得税法・消費税法におけるみなし譲渡のすべて」ロギカ書房
「Q&Aみなし配当のすべて」ロギカ書房
「Q&A課税実務における有利・不利判定」ロギカ書房
「みなし贈与のすべて」ロギカ書房
「Q&A非上場株式の評価と戦略的活用スキーム」ロギカ書房
「Q&A中小企業のための資本戦略と実践的活用スキーム」ロギカ書房
「Q&A中小・零細企業のための事業承継戦略と実践的活用スキーム」ロギカ書房
「Q&A「税理士（ＦＰ）」「弁護士」「企業ＣＦＯ」単独で完結できる中小企業・零細企業のためのＭ＆Ａ実践活用スキーム」ロギカ書房

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